Falência

Falência é um processo legal que permite que indivíduos ou empresas incapazes de pagar suas dívidas busquem alívio de algumas ou de todas as suas obrigações, tipicamente através de um processo judicial. Ele oferece um novo começo para os devedores, ao mesmo tempo que proporciona uma maneira para os credores recuperarem parte do que lhes é devido.

Tipos de Falência

Existem diferentes tipos de pedidos de falência, principalmente categorizados sob as leis de falência dos EUA:

• Falência do Capítulo 7: Conhecida como falência de liquidação, onde os ativos não isentos de um devedor são vendidos para pagar os credores.
• Falência do Capítulo 11: Permite a reestruturação das dívidas enquanto a empresa continua a operar, sendo tipicamente utilizada por corporações.
• Falência do Capítulo 13: Permite que indivíduos mantenham sua propriedade enquanto reembolsam uma parte de suas dívidas ao longo do tempo, geralmente através de um plano de pagamento.

Componentes Chave da Falência

Alívio da Dívida

A falência pode potencialmente eliminar dívidas não garantidas, como dívidas de cartão de crédito e contas médicas, proporcionando alívio de fardos financeiros esmagadores.

Liquidação de Ativos

Dependendo do tipo de falência, alguns ativos podem ser vendidos para pagar os credores. No Capítulo 7, por exemplo, um administrador da falência pode liquidar ativos para quitar dívidas.

Impacto no Crédito

Solicitar falência pode impactar significativamente o escore de crédito de um indivíduo ou empresa, tornando difícil obter empréstimos ou crédito no futuro.

Exemplo de Falência

Considere uma pequena empresa, “ABC Widgets,” que acumulou $500,000 em dívidas devido a vendas em declínio e aumento dos custos operacionais. Após esgotar todas as opções, o proprietário decide solicitar a falência do Capítulo 7.

1. Avaliação de Ativos: A empresa avalia seus ativos, que incluem equipamentos avaliados em $100,000 e estoque no valor de $50,000.
2. Pedido de Falência: A empresa solicita a falência do Capítulo 7 no tribunal.
3. Liquidação: O administrador da falência vende os equipamentos e o estoque, levantando $120,000.
4. Pagamento da Dívida: Os recursos são distribuídos aos credores, mas $380,000 permanecem não pagos. As dívidas não garantidas restantes são extintas na falência.

Cálculos na Falência

Neste caso, vamos ver quanto da dívida é aliviada através da falência:

– Dívida Total: $500,000
– Ativos Liquidado: $120,000
– Dívida Descargada: $500,000 – $120,000 = $380,000

Neste exemplo, a empresa entra na falência com $500,000 em dívidas e, após o processo de liquidação, tem $380,000 extintos, proporcionando um alívio significativo das obrigações financeiras.

Ao entender a falência, os devedores podem tomar decisões informadas sobre seu futuro financeiro enquanto ajudam os credores a gerenciar dívidas recuperáveis.