Amortização

A amortização é o processo de espalhar um empréstimo em uma série de pagamentos fixos ao longo do tempo. Geralmente, refere-se ao pagamento de dívidas através de pagamentos regulares de capital e juros, o que idealmente leva a um empréstimo totalmente quitado até a data de vencimento.

Entendendo a Amortização

1. Definição

A amortização envolve um plano de pagamento programado onde um tomador de empréstimo faz pagamentos periódicos para reduzir gradualmente o valor principal de um empréstimo, juntamente com os juros cobrados sobre esse principal.

2. Componentes Chave

• Principal: O valor original do dinheiro emprestado.
• Juros: O custo do empréstimo que normalmente é expresso como uma taxa percentual anual (TPA).
• Prazo: A duração ao longo da qual o empréstimo deve ser pago.
• Agenda de Amortização: Uma tabela detalhando a divisão de cada pagamento entre principal e juros ao longo do tempo.

3. Como a Amortização Funciona

Durante o processo de amortização, o tomador de empréstimo faz pagamentos consistentes que incluem tanto juros quanto uma parte do principal. Com o tempo, à medida que o principal pendente diminui, a parte de juros de cada pagamento também diminuirá, enquanto a parte do principal aumentará.

4. Cálculo da Amortização

Para calcular o pagamento de amortização, pode-se usar a seguinte fórmula:

M = P[r(1 + r)^n] / [(1 + r)^n – 1]

Onde:

• M: Pagamento mensal
• P: Valor principal do empréstimo
• r: Taxa de juros mensal (taxa anual / 12)
• n: Número de pagamentos (prazo do empréstimo em meses)

5. Exemplo de Amortização

Suponha que um tomador de empréstimo contraia um empréstimo de $10.000 a uma taxa de juros anual de 5% por um prazo de 3 anos.

– Passo 1: Calcular a taxa de juros mensal:
– Taxa anual = 5% = 0,05
– Taxa de juros mensal (r) = 0,05 / 12 ≈ 0,004167

– Passo 2: Calcular o número total de pagamentos:
– Prazo = 3 anos = 3 * 12 = 36 meses

– Passo 3: Aplicar a fórmula para calcular o pagamento mensal (M):

M = 10000[0,004167(1 + 0,004167)^36] / [(1 + 0,004167)^36 – 1]

Usando uma calculadora, isso resulta em:
– Pagamento mensal (M) ≈ $299,71

6. Exemplo de Agenda de Amortização

Nos primeiros meses, a agenda de amortização seria parecida com a seguinte:

| Mês | Pagamento | Juros | Principal | Saldo Remanescente |
|——-|———|———-|———–|——————-|
| 1 | $299,71 | $41,67 | $258,04 | $9.741,96 |
| 2 | $299,71 | $40,73 | $258,98 | $9.482,98 |
| 3 | $299,71 | $39,68 | $260,03 | $9.222,95 |
| … | … | … | … | … |

Esse processo continua até que o empréstimo esteja totalmente pago ao final do prazo de 36 meses.

A amortização é crucial para que os tomadores de empréstimo entendam, pois delineia claramente quanto eles pagam ao longo do tempo, permitindo um melhor planejamento financeiro e gestão das dívidas.